2019年，我市审计工作在市委市政府和省审计厅的正确领导下，认真贯彻落实党的十九大、十九届四中全会精神以及全国、全省审计工作会议精神，以开展 “不忘初心、牢记使命”主题教育为契机，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持监督与服务并重，敢审敢晒敢担当，开创新时代下审计事业发展新局面，为舟山新区建设发展提供强有力的审计保障。

一、2019年审计工作情况

据统计，截至10月底，全市审计机关完成审计项目53个，审计共查出主要问题金额167044万元，其中违规金额7118万元，管理不规范金额159923万元；发现非金额计量问题 395个；报送审计综合工作报告、信息786篇，被上级批示、采用272篇。其中市本级完成审计项目15个，审计共查出主要问题金额47551万元，其中违规金额181万元，管理不规范金额47369万元；发现非金额计量问题137个；报送审计综合工作报告、信息345篇，被上级批示、采用103篇。

（一）围绕中心、服务大局，提升新时代审计机关履职能力

一是围绕财政审计大格局，实现审计全覆盖目标。重点开展的政务信息化建设绩效专项审计调查中，涉及市本级17家行政事业单位负责实施的67个信息化建设项目，投资总规模1.7亿元，覆盖面达60%。审计报告获得何中伟市长重要批示，审计信息《审计建议加强信息化项目跨部门融通工作》被冯飞常务副省长批示。在定海区工业固体废物和危险废物处置监管情况专项审计调查中，审计揭示定海区执行产废计划申报登记制度不力、辖区内产废底数不清等问题，并将某企业违规享受环保税收优惠1640万元的问题移送定海税务部门处理。在市财政局具体组织的2018年预算执行和其他财政收支情况审计中，重点关注专项资金，揭露部分专项资金分配固化、无计划执行及未按照资金管理办法分配使用等问题。

二是加大经济责任审计，规范权力运行成效明显。截至10月底，对全市20个单位20名领导干部进行经济责任审计。今年2月，组织开展市管现任党政机关、群众团体、企事业单位的主要负责人履行经济责任情况年度报告工作。4月，舟山市经济责任审计联席会议办公室印发《关于市管领导干部经济责任审计全覆盖的工作方案》《关于印发舟山市市管领导干部经济责任审计ABC分类管理单位的通知》。审计撰写的《应警惕借考察之机公款旅游接受宴请现象》等5篇专报获得何中伟市长批示。审计移送的市民政局和市福利彩票管理中心8起违法违纪违规问题，1名县处级干部受到开除党籍、开除公职处分，1名科级干部受到撤销党内职务、行政撤职处分，2名干部受到党内警告处分，4名干部职工受到诫勉谈话处分。

三是推进政府投资审计转型，服务政府重大投资项目建设。截至10月底，市本级开展新城管委会征地拆迁情况、浙江省大通道项目推进情况、绿色石化项目建设情况和大陆引水三期预算执行情况等审计项目。审计共涉及政府投资资金615.7亿元，披露62个存在的突出问题，发现并指出问题类金额16.45亿元，对此提出审计建议18条，撰写审计专报6篇，共移送市纪委、监委问题案件线索共9份，目前已有3人被党纪政纪处分。

四是统筹行政事业审计，促进整改落实问题清单化。重点开展市本级2018年度部门预算执行情况专项审计调查，围绕预算编制和执行以及资金使用效益，统筹考虑跟踪有关科技等专项资金的执行和绩效。重点关注行政事业单位职责履行情况及廉政风险点，揭露重大的违纪违规、重大的决策失误、重大的损失浪费、重大的管理漏洞、重大的风险隐患等方面突出问题。审计发现的因公出国经费、车辆运行维护、公务接待、会议费、培训费、政府采购，特别是政府购买服务管理不规范等问题，编制审计整改清单，督促被审计单位整改落实。

五是加强国有企业审计，推动民营经济高质量发展。紧紧围绕当前稳企业工作中心，重点开展民营经济扶持政策落实情况专项审计调查，揭示拖欠民营企业账款567.66万元，未退还违规收取保证金、服务费、担保基金及押金805.75万元等13个严重问题，针对性提出整改要求，有力推动我市民营经济的高质量发展。审计促进浙江舟山旅游集团有限公司在全市率先出台对下属企业领导人员经济责任审计制度；推动市发改、交通部门联合印发《关于下浮市内重点客滚航线车辆过渡价格的通知》，促使市内10条重点客运航线车辆过渡价格下浮10%－30%，促进岛际物流成本大幅降低。撰写的《舟山审计发现国企零星基建工程管理不到位》等2篇审计信息被省政府《每日要情》录用。

六是拓宽民生资金审计，维护广大人民群众利益。连续七年组织实施保障性安居工程跟踪审计，开展2018年定海区保障性安居工程资金投入和使用绩效审计，纠正不规范使用资金1000万元，挽回保障性安居工程建设资金388万元。重点开展新城区域级集体经济管理情况专项审计调查，发现违规发放5名事业编制人员集体资产19.95万元、多列支老年人福利费、村级公益性公墓违规卖给给非本村人员等问题，引起相关部门高度重视。重点开展全市扶贫情况专项审计，发现11户不符合低收入条件的渔农户资格，现已全部注销并追回7.73万元多领取的低保资金，对11名管理人员进行诫勉谈话、批评教育等。撰写的全市扶贫审计综合报告以及《舟山精准脱贫“不精准”问题应引起政府部门高度重视》等2篇专报获得何中伟市长批示。

（二）深化改革、创新机制，持续打造舟山质量控制体系

一是审计机构改革任务有序推进。充分认识审计机关作为政治机关的职能，积极稳妥抓好机构改革各项任务落实。今年3月，组织召开中共舟山市委审计委员会第一次会议，在审计规划制定、项目计划编制、审计实施、审计结果报告、成果运用等重要环节，进一步履行好审计委员会办公室作为党的工作部门的职责。今年6月，根据相关文件要求，调整各处室及下属事业单位职能。同月，调整局领导班子分工，并提拔1名行政副科和3名事业副科。

二是审计质量控制体系持续深化。坚持把审计执法检查作为有效抓手，强化“九项标准”对审计业务工作的检查、引领和考核作用，连续三年开展对县（区）审计工作报告的审核工作，进一步加强对县（区）审计机关业务领导。根据我市审计工作实际，修改完善《舟山市审计机关审计项目主要环节质量控制要求》，进一步提高审计项目质量，防范审计风险。积极推进审计整改问题“清单制”管理，对去年和第一季度已出具审计报告的整改事项进行“回头看”，进一步促进审计整改工作落实到位。

三是内部审计力量有效利用。搭建国家审计与内部审计的交流平台，在部门预算执行审计等5个审计项目中，采用以审代培的方式，抽调11名内审人员参加现场审计实施，提高内审人员审计业务能力,加强国家审计与内部审计协同融合。通过举办走访调研内审会员单位、召开内审工作座谈会等方式，进一步总结、交流内审工作经验，提高内审工作效率、强化对内审机构的分类指导。连续举办6期内审培训班，涉及全市行政事业单位、国有企业、农信机构、学校、医院共120多家230余人，进一步打造高素质专业化的内部审计队伍。制定出台《业务部门内部审计业务指导和监督工作考核办法（试行）》，促进主管部门和单位出台加强内部审计相关制度20多项。

四是审计信息化建设纵深推进。积极推进审计信息化数据中心建设，部署审计大数据监督示范应用工程的培训、应用和推广工作，建立完善行业数据采集报送机制，探索研究数据共享方式和途径，实现审计数据的归集、存储、共享和应用。切实加强审计信息化人才的统筹管理力度，摸底调研80后、90后的信息化技术水平情况，合理设定每个年轻干部发展方向，继续发挥全市审计系统信息技术应用和攻关小组作用，坚持每月一次开展攻关小组活动，通过全市业务讨论、相互讲演案例等方式，着力培养计算机审计人才。

（三）旗帜鲜明、提高站位，落实新时代全面从严治党要求

一是突出强基固本，强化基层组织战斗力。我局以开展“不忘初心、牢记使命”主题教育为主线，以深化“经济卫士、审计先锋”党建品牌成果为载体，持续开展“清廉审计”建设，实现党建工作与审计业务的融会贯通。积极实践探索党员分管领导干部兼任支部书记的新模式，认真落实“三单二述一查”机制，积极开展党支部、党员的“堡垒指数”“先锋指数”，有效发挥党组织的政治核心作用。

二是坚守廉洁从审，强化机关作风建设。采用“要点+清单”方式，真正做到局党组主体责任和“一岗双责”层层传导、落实到位。严格执行《市审计局审计组廉政建设承诺和廉政建设跟踪检查两项制度》，签订《廉政建设责任书》《审计组长廉政承诺书》，每个审计项目实施前都签订《审计组廉政承诺书》并在被审计单位张贴审计“八不准”工作纪律、“四严禁”工作要求和监督电话。

三是坚持与时俱进，强化党员队伍建设。积极开展警示教育月活动，召开全局干部职工警示教育大会，集中观看警示教育片，参观蚂蚁岛廉政警示教育基地接受警示教育，开展廉政风险岗位排查，参与廉政知识“网上考学”，进一步严明政治纪律和政治规矩，从思想上、行动上筑牢拒腐防变政治道德防线。

四是围绕干事创业，强化党员先锋模范作用。积极组织开展“服务民营企业”“解放思想、勇于创造”大讨论等党日主题活动，教育和引导审计人员增强使命感和责任感，激发干事创业的热情。以创建全国文明城市为契机，与锦湾社区结对共建，广泛开展志愿服务活动，大力弘扬“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计核心价值观，充分展示审计机关的良好形象。

二、明年审计工作思路

2020年，我局将继续认真贯彻落实党的十九大、十九届四中全会精神，着力推动舟山审计高质量发展。

（一）推进重大政策措施落实情况跟踪审计。结合舟山群岛新区和自贸区建设特点，围绕打好“五大会战”、建设“四个舟山”，重点关注项目落地、资金保障、简政放权、政策落实、风险防范等方面出现的新情况新问题，发现和揭示存在问题，促进完善制度创新和改革深化，推动政策落实见效，做新区改革创新的促进派。

（二）推进其他各项审计工作。根据市委市政府中心工作合理选定、科学组织明年的审计项目，围绕财政“同级审”总体思路，全力实施一级部门预算执行审计全覆盖，围绕国企债务风险防范与国有资产保值增值调查国有资产管理的短板，以概算执行和竣工决算审计为抓手开展重大项目和重点区块审计调查，深化领导经济责任审计全程监督模式，加强就业、社保、教育、医疗、住房保障等各项民生政策和专项资金的审计监督，促进各项惠民政策落到实处，各项资金充分发挥作用。

（三）深化构建舟山审计质量控制体系。继续深入实行市县（区）审计业务结对帮带制度、实施审计项目清单管理制度、规范审计文书格式、深化“一晒四评”考评激励机制、严格审计工作报告审核、持续开展审计执法检查等“六项措施”，帮助县（区）审计工作提质增效，解决发展不平衡问题。

（四）强化全面从严治党主体责任。深入学习贯彻党的十九大、十九届四中全会精神，严肃党内政治生活，认真落实党风廉政建设责任制，深入推进机关作风建设，推进“清廉审计”“清廉新区”建设，充分发挥“经济卫士、审计先锋”党建品牌效应，打造全面过硬的审计铁军。